2021.03.06. 10:07
A NAV bevallási tervezettel is segít
A koronavírus-járvány ellenére tavaly is folytatódhatott az önkéntes pénztári adókedvezményt igénybe vevők körének bővülése. Számuk meghaladta a 900 ezret – összesen több mint 40 milliárd forint visszautalásra jogosultak.
– Az öngondoskodást adókedvezménnyel és az adminisztrációs terhek csökkentésével segíti a kormány, de az adó- és pénzügyi tudatosság erősödésének is szerepe van abban, hogy az adókedvezmény összege és az igénybe vevők száma évről évre nő – mondta a minap Tállai András. A pénzügyminisztérium parlamenti ügyekért felelős államtitkára hozzátette, négy év alatt 43 milliárd forintra nőtt az önkéntes pénztári adókedvezmények összege, az arra jogosultak száma pedig 910 ezerre bővült.
A kedvezmény igénybevétele és kezelésének módja is az öngondoskodást segíti. Az adóból visszajáró összeget a NAV közvetlenül a pénztárnak utalja, ezzel is növekszik az időskori megtakarítás összege.
A kedvezmény igénybevétele egyszerű, mivel 2017 óta az adóhivatal készíti el az szja-bevallást.
A magyar e-szja-rendszer Európában egyedülálló módon kitölti a kedvezmény igénybevételéhez szükséges sorokat is, a bevallási tervezet még a pénztár számlaszámát is tartalmazza. Mindössze a két vagy több társasághoz befizető magánszemélynek kell kiválasztania azt, hogy melyik pénztárba utalja át a hivatal a visszajáró adó összegét.
Tállai András hangsúlyozta, a 2020-ról szóló szja-bevallások elektronikusan március 15-től érhetőek el.
A tervezet jóváhagyását, kiegészítését követően 30 napon belül az adókedvezmény összegét át is utalja a NAV az önkéntes pénztári számlákra.
Alapvetően három nyugdíj célú megtakarítás létezik: a nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ), a nyugdíjbiztosítás és az önkéntes nyugdíjpénztár. Az ezekbe történő befizetés után igénybe vehető kedvezmény a befizetés 20 százaléka, de évente nem haladhatja meg az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárnál a 150 ezer forintot.
A NYESZ-nél ez a felső határ 100, a nyugdíjbiztosítási szerződésnél pedig 130 ezer forint. Fontos figyelembe venni ugyanakkor, hogy akinek több nyugdíj célú megtakarítása van, az adókedvezmény éves korlátja együttesen 280 ezer forint.
